主题：华意压缩：关于公司开展远期外汇资金交易业务的公告

证券简称：华意压缩 证券代码：000404 公告编号：2014-016
华意压缩机股份有限公司
关于公司开展远期外汇资金交易业务的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、审批程序

华意压缩机股份有限公司（以下简称“公司”）于2014年2月28日召开第
六届董事会2014年第二次临时会议，会议以9票同意，0票反对，0票弃权的表
决结果审议通过《关于公司开展远期外汇资金交易业务的议案》。根据《公司章
程》有关规定，该议案尚需提交公司股东大会审议，该事项不涉及关联交易。

二、开展远期外汇资金交易业务的必要性

目前公司出口业务的收入比重已超过总收入的30%，出口业务收汇主要为
欧元、美元等外币，而公司确定收入到实际办理结售汇之间有一定的账期，进口
业务签订合同与购汇付款之间同样存在时间差，相关币种的汇率波动将导致公司
面临较大的汇率风险。为锁定成本，保障公司年度经营目标的实现，公司有必要
通过开展外汇资金交易业务来规避汇率风险。

三、拟开展的远期外汇交易业务品种

公司拟开展的远期外汇资金交易业务是为满足正常生产经营需要，在银行
办理的规避和防范汇率风险的远期外汇交易业务，包括远期外汇交易业务、人民
币外汇掉期业务、无本金交割远期外汇交易业务及其他外汇衍生品交易等。

四、拟开展的远期外汇资金交易业务规模及准备情况

根据公司业务需要及董事会核定的额度，公司开展远期外汇资金交易业务
的年度交易总额为不超过5亿欧元（其他外汇全部折算为欧元），具体操作方案
授权母公司及下属全资或控股子公司经营层实施。

本议案决议有效期自公司股东大会审议通过后两个会计年度（2014年和


2015年）内有效。若因业务发展需要，公司增加远期外汇交易业务的额度，需
重新按照《公司章程》和相关规范性文件规定履行审议程序。
公司制定了《远期外汇资金交易业务管理制度》，该制度明确了公司开展远
期外汇资金交易业务的组织框架，操作部门及责任人，公司计划财务部主要负责
该项业务的操作并配备了专业人员，相关人员已充分理解拟拟开展远期外汇资金
交易业务的特点及风险。

五、远期外汇资金交易的风险分析

1、市场风险
国内外经济形势变化可能会造成汇率的大幅波动，远期外汇交易业务面临
一定的市场风险。
公司的远期外汇交易业务是以锁定结汇或售汇价格、降低因汇率波动对公
司利润的影响为目的。公司将密切跟踪汇率变化情况，以业务确定的目标汇率为
基础，通过对外汇汇率走势的研究和判断，结合公司对收付汇情况的预测以及因
汇率波动而产生价格变化的承受能力，确定签订远期外汇交易合约的计划，并对
业务实行动态管理，以保证公司合理的利润水平。
2、流动性风险
公司所有外汇资金交易业务均基于对公司未来进出口业务的合理估计，满
足贸易真实性的要求。另外，远期外汇交易采用银行授信的方式进行操作，不会
对公司的流动性造成影响。
3、银行违约风险
如果在合约期限内银行出现倒闭等违约情形，则公司将不能以合约价格交
割原有外汇合约，存在收益不确定的风险。
公司选择开展外汇资金交易业务的银行是中国工商银行、中国银行、交通
银行及部分规模较大的外资银行等大型银行，此类银行实力雄厚、经营稳健，其
发生倒闭而可能给公司带来损失的风险非常低。
4、操作风险

公司进行远期外汇资金交易业务可能因经办人员操作不当产生相关风险，


公司已制定了相关管理制度，明确了操作流程和责任人，有利于防范和控制风险。
5、法律风险
公司进行远期外汇资金交易业务可能因与银行签订了相关交易合约约定不
清等情况产生法律纠纷，公司将从法律上加强相关合同的审查，并且选择资信好
的银行开展该等业务，控制风险。

六、风险管理策略的说明

公司秉承“资金安全、适度合理”的原则，所有外汇资金业务均需有正常
合理的业务背景，杜绝投机行为；同时公司外汇资金交易实行分级管理制度，各
级均有清晰的管理定位和职责，外汇资金业务需求申请、监控和实际操作的功能
分别由不同层级和部门负责，责任落实到人，通过分级管理，从根本上杜绝单人
或单独部门操作的风险，有效控制和防范了风险。

七、公司采取的风险控制措施

1、公司第六届董事会2014年第二次临时会议已审议批准了《远期外汇资
金交易业务管理制度》，规定公司限于以实际业务为背景，以规避风险为主要目
的，禁止投机和套利交易。
该项管理制度中明确了远期外汇交易业务的主要种类、操作原则、审批权
限、管理及内部操作流程等，并对信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理
程序、信息披露等事项提出了要求，该制度有利于加强对远期外汇交易业务的管
理，防范投资风险，健全和完善公司远期外汇交易业务管理机制，确保公司资产
安全。

八．公允价值分析

公司按照《企业会计准则第22条—金融工具确认和计量》第七章“公允价
值确定”进行确认计量，公允价值基本按照银行等定价服务机构等提供或获得的
价格确定，公司对该业务的最终会计处理以负责公司审计的会计师事务所意见为
准。

九、会计政策及核算原则

公司根据财政部《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业


会计准则第24号——套期保值》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》相
关规定及其指南，对拟开展的远期外汇交易业务进行相应的核算处理，反映资产
负债表及损益表相关项目，公司对该业务的最终会计处理以负责公司审计的会计
师事务所意见为准。

十、独立董事、监事会、保荐机构出具的意见

1、独立董事发表独立意见
为规避汇率波动风险、锁定成本，公司拟开展远期外汇资金交易业务，该
业务与公司日常经营需求紧密相关，符合有关法律、法规的规定，且公司制定了
《远期外汇资金交易业务管理制度》，有利于加强风险管理和控制，该议案的审
议、表决程序符合《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法
规和《公司章程》的规定。公司独立董事同意关于公司开展远期外汇资金交易业
务的议案提交股东大会审议。
2、监事会意见
监事会认为：公司以规避汇率波动风险、锁定汇兑损失为目的拟开展的远
期外汇交易业务，与公司日常经营需求紧密相关，符合有关法律、法规的规定。
公司制定的《远期外汇资金交易业务管理制度》，明确了远期外汇交易业务的主
要种类、操作原则、审批权限、管理及内部操作流程等，有利于规范公司远期外
汇交易业务运作，合理控制和规避风险，该议案的审议、表决程序符合《公司法》、
《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规和《公司章程》的规定。
3、保荐机构关于此事项的专项意见
公司保荐机构申银万国证券股份有限公司对该事项的专项核查意见如下：
1)华意压缩本次拟开展远期外汇资金交易业务，符合公司实际经营的需要，
在一定程度上可降低汇率波动风险，具有必要性。
2)公司已根据相关法律法规的要求和公司实际情况建立了《华意压缩机股
份有限公司远期外汇资金交易业务管理制度》，其风险处理措施切实有效。如相
关管理及内部操作流程、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序等得
到有效执行，公司在相关业务过程中可能面临的重大风险将能被预防或及时发现
并处理。


3)本次拟开展远期外汇资金交易业务，已经华意压缩第六届董事会审计委
员会2014年第一次会议、第六届董事会2014年第二次临时会议及第六届监事会
2014年第一次临时会议审议通过，独立董事发表了明确表示同意的意见，尚需
经公司2014年第一次临时股东大会审议通过方可实施，履行了必要的内部审议
程序。
4)保荐机构对本次华意压缩拟开展远期外汇资金交易业务的事项无异议。

十一、备查文件

1、经与会董事签字并加盖董事会印章的董事会决议

2、经与会监事签字并加盖监事会印章的监事会决议

3、公司保荐机构申银万国证券股份有限公司出具的《申银万国证券股份有
限公司关于华意压缩机股份有限公司开展远期外汇资金交易业务的核查意见》；
4、公司独立董事出具的《关于第六届董事会2014年第二次临时会议审议
有关事项的独立意见》
特此公告。
华意压缩机股份有限公司董事会
二〇一四年三月一日


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