主题：华意压缩(000404)关于内部控制自我评价报告



　　根据财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》和深圳证

　　券交易所《上市公司内部控制指引》的规定，华意压缩机股份有限公司（以下简称“公司”）对公司与生产经营、财务报告、信息披露等相关
相关公司股票走势

华意压缩8.40-0.04-0.47%的内部控制制度的建立和实施情况、内部控制有效性进行了评价，本次内部控制评价的目的是了解公司在生产经营、财务报告、内部审计、信息披露等方面是否保持有效的内部控制，评估重大缺陷存在的风险。评价报告如下：

　　一、综述：

　　按照建立规范的公司治理结构的目标，公司持续不断地进行内部控制完善工作。公司已建立健全股东大会、董事会、监事会各项规章制度，确保其行使决策权、执行权和监督权。并且，公司董事会还下设了审计、提名、战略、薪酬与考核四个专门委员会，专门委员会依据相应的工作细则，分别承担公司重大工作事项讨论、决策及评估的职能，提高公司董事会运作效率。公司已建立一套较为完整的涵盖生产经营、财务管理、内部审计、信息披露的内部控制制度，构成了公司的内部控制制度体系。

　　1.内部控制组织架构

　　（1）公司股东大会是公司的最高权力机构，能够确保全体股东特别是中小股东充分行使自己的权利，享有平等地位，依照相关法规和公司章程规定，对公司利润分配、重大投资等重大事项进行审议；

　　（2）公司董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权，下设审计、提名、战略、薪酬与考核四个专门委员会，公司证券办公室作为董事会下设的办事机构，在董事会秘书的领导下，办理上市公司的信息披露、投资者关系管理、与相关机构协调等事务；

　　（3）公司监事会对股东大会负责，是公司的监督机构，对董事、高级管理

　　人员履行职责的情况和公司的财务状况进行监督、检查；

　　（4）公司管理层负责实施股东大会和董事会决议，由总经理为核心，围绕公司年度经营方针、目标的实现，负责公司的日常生产经营与管理工作。公司总部下设办公室、人力资源部、企业管理部、审计法务部、计划财务部、技术工艺部、品质管理部、物资采购部、项目办、生产制造部、市场营销部、企业文化部、仓储运输部、动力设备部、后勤保障部、安全保卫部、综合服务部等十七个部门及电机、机加、冲焊、总装四个车间，根据各自职责分工，在公司管理层领导下完成各项经营目标。

　　（5）各控股子公司是依法独立运作，公司通过控股子公司董事会对各控股子公司实行经营目标考核和专项审计，并建立了重大业务风险事项、财务事项、经营计划等的报告和审议制度。

　　2.公司内部控制制度建设情况

　　公司根据《上市公司内部控制指引》等文件的要求，结合公司自身具体情况，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、

　　《审计委员会实施细则》、《提名委员会实施细则》、《战略委员会实施细则》、

　　《薪酬与考核委员会实施细则》、《独立董事工作制度》、《总经理工作细则》等多项内部控制制度。在信息披露方面制定了《信息披露管理制度》、《董事会审计委员会年报工作规程》、《投资者接待和推广工作制度》、《内幕信息知情人登记备案制度》等多项内部控制制度。

　　为了加强内部控制制度建设，强化企业管理，健全自我约束机制，促进现代企业制度的建设和完善，保障公司经营战略目标的实现，根据《公司法》、《会计法》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》和其他相关的法律法规，2009

　　年公司以ISO9001质保体系评审为契机，对公司的内部控制活动进行了全面梳理，基本涵盖公司所有营运环节，在重大投资决策、关联交易决策、财务、人力资源、行政、采购、物流、研发、品质、生产和销售、信息披露和对外担保等各个方面均建立了相对完整、严密、合理、有效的内部控制制度和操作规程。公司通过OA系统等发放给相关的员工学习并遵照执行，并定期对制度运行状况进行检查和评估，不断修改和完善，以适应公司管理的需要，使公司的内部管理和控制体系更趋于完善。通过内控制度的制定和执行，进一步完善了公司的法人治理结构，保证了公司各项业务活动正常有效运行。

　　3.内部审计情况

　　公司设立有专职的审计部，共配备工作人员2名。审计部制定了《内部审计规定》等规章制度，根据公司经营活动的实际需要，在公司及董事会审计委员会的指导下，定期与不定期地对公司及各控股子公司财务管理、内部控制、经营活动、重大项目等进行审计和例行检查，并出具审计报告，及时发专项现或防范问题的发生。

　　4.2009年为建立和完善内部控制所进行的重要活动

　　2009年，公司在2008年治理专项活动的基础上，进一步完善公司的内部控

　　制制度，从而促进公司的健康快速发展。

　　（1）、根据中国证监会《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》（中国证监会令[2008]57号），公司对《公司章程》及时进行了修订，在《公司章程》中明确了公司的现金分红政策。

　　（2）、根据中国证监会江西监管局《关于完善上市公司董事会提案制度的通知》（赣证监发[2009]129号）的精神，公司制定了《公司董事会提案管理细则》，明确了董事会提案工作的具体操作程序，加强了董事会提案工作管理，增进了公司决策的科学性及合规性。

　　（3）、根据中国证监会江西监管局《关于建立内幕信息知情人登记备案制度的通知》（赣证监发[2009]219号）的精神，公司制定了《内幕信息知情人登记备案制度》，进一步规范了公司内幕信息管理行为，加强防控公司内幕信息知情人进行内幕交易，维护了信息披露的公平原则，从而有效保障了广大投资者的利益。

　　（4）、公司积极致力于及时、主动、规范、公平的披露信息，并建立了《信息披露管理办法》和《重大事项内部报告制度》，进一步明确了信息披露义务人的范围及责任，规定了董事、监事、高级管理人员对公司定期报告签署书面确认意见、审核意见的义务，规定了重大信息首次披露的时点以及对尚处于筹划阶段的重大事件的披露要求，在重大事项的报告、传递、审核、披露程序以及信息披露的责任都制定了严格的规定，强化敏感信息排查、归集、保密及披露制度。公司的重大事项，均严格履行了以上信息披露制度，切实保护中小投资者利益。

　　（5）、公司董事会下属的专门委员会，加强对公司相关事项的了解、监督，维护好上市公司和中小股东的利益。同时，独立董事对公司重大事项均发表意见，公司对独立董事履职情况作好记录，并建立完整的独立董事独立意见及有关档案。

　　（6）、为提高和规范董事、监事和高级管理人员执业行为，促进公司规范运作，公司依照《上市公司高级管理人员培训工作指引》（证监公司字[2005]147

　　号）及相关实施细则，积极组织公司高级管理人员参加监管部门、行业协会和交易所组织的各种培训。

　　二、重点控制活动

　　1、控股子公司情况：

　　公司各控股子公司能服从公司的宏观管理，服从和维护公司总体的计划性、统一性和完整性；公司对控股子公司实施统一的财务监督制度和定期审计，控股子公司按期向公司总部进行工作汇报。公司2009年建立了技术、采购、营销等协同机构，从而保证了对控股子公司的统一管理。

　　2、关于关联交易：

　　公司按照深交所股票上市规则和内部控制指引等有关法律法规，制定了公司《关联交易管理制度》和《防范控股股东及关联方资金占用管理办法》，对公司的关联人和关联交易、关联交易的定价原则、决策与控制、关联交易的披露等内容作了详尽的规定，形成防止大股东占用上市公司资金的长效机制。本公司涉及的关联交易，定价原则为市场价，并遵循诚实信用、平等、自愿、公平、公开、公允的原则；

　　3、关于对外担保：

　　根据证监会、银监会关于上市公司对外担保的相关规定以及相关法律法规，公司制订了《担保管理制度》，明确规定了对外担保的审批权限、审批流程、被担保对象资格、信息披露、风险管理等各项内容,遵循合法、审慎、互利、安全的原则，严格控制担保风险。发生的对控股子公司的担保均经董事会审议通过，履行了担保审批程序和信息披露义务；本公司担保的内部控制执行是有效的。

　　4、关于募集资金使用：

　　公司根据证监会有关募集资金管理的规定和江西证监局的要求，制定和完善了《募集资金管理办法》。对募集资金存放、审批、使用和变更、报告、监督等内容作了明确的规定。

　　5、关于重大投资：

　　公司重大投资坚持合法、审慎、安全、有效的原则，控制投资风险。公司在

　　《公司章程》、《董事会战略委员会实施细则》中明确股东大会、董事会及专门委员会对重大投资的审批权限和审议决策程序,制定和实施了《重大投资内部控制制度》，对公司及控股子公司对外投资的投资决策、组织实施、鉴定验收和投资经营全过程的评估、监督和管理等作了详细的规定；

　　6、关于信息披露：公司按照上市公司有关信息披露的法律法规修订与完善了《信息披露管理办法》和《重大信息内部报告制度》，对信息披露的原则、标准、内容、程序、信息披露的职责与权限、保密措施、子公司的信息披露事务管理和报告制度、档案管理、责任追究等方面都作了详细规定，对公司公开信息披露和重大内部信息沟通实施全程、有效的控制。

　　三、问题及整改计划

　　报告期内，公司把内部控制作为一项长期而持续的系统工程来抓，不断完善内部控制制度，并强化执行效果的监督和检查。公司将在今后的工作中继续严格遵守中国证监会和深圳证券交易所的有关规定，不断健全和完善公司的内部控制制度，并严格执行和加强监督，以保证公司在财务管理、重大投资决策和信息披露等方面严格管理、规范运作。公司将继续加强内部审计，充分利用和发挥各种审计监督资源在内部控制制度检查和评估、风险防范方面的作用。

　　四、整体评价

　　公司董事会认为，公司建立了较为完善的法人治理结构，现有内部控制体系较为健全，符合国家有关法律法规规定，在公司经营管理各个关键环节以及关联交易、对外担保、重大投资、信息披露等方面发挥了较好的管理控制作用，能够对公司各项业务的健康运行及经营风险的控制提供保证，因此，公司的内部控制是有效的。

　　由于内部控制有其固有的局限性，随着内部控制环境的变化以及公司发展的需要，内部控制的有效性可能随之改变，为此公司将及时进行内部控制体系的补充和完善，并使其得到有效执行，为财务报告的真实性、完整性，以及公司战略、经营目标的实现提供保证。

　　华意压缩机股份有限公司

　　董 事 会

　　2010年3月6日

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