主题：海南椰岛：关于海南证监局巡检和公司自查发现问题的整改进展情况报告



公告日期 2009-08-15

股票简称：海南椰岛 股票代码：600238 编号：临2009-019
海南椰岛（集团）股份有限公司
关于海南证监局巡检和公司自查发现问题的整改进展情况报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
中国证监会海南监管局（以下简称“海南证监局”）根据中国证监会《关于强
化持续监管，防止资金占用问题反弹的通知》（上市部函【2008】118号）的有关要
求，结合有关媒体报道，于2008年9月开始对公司进行了现场检查，并在检查结束后
下达了《关于要求海南椰岛（集团）股份有限公司限期整改的通知》（琼证监发【2008】
272号文，以下简称“《整改通知》”）。
收到《整改通知》后，公司立即成立了由董事长、总经理任正副组长，相关部
门负责人参加的整改领导小组，并按照措施到位、责任到人、时限到点的原则制定
了具体的《整改计划》。公司于2009年3月31日在指定媒体披露了《整改计划》，现
将截至2009年7月31日的整改进展情况报告如下：
一、关于信息披露不完整问题的整改情况
（一）《整改通知》提出的信息披露不完整问题整改情况
1、对未披露的由公司控股并实际控制企业——四川椰岛绿洲商贸有限公司（以
下简称“四川椰岛绿洲”），公司已在2009年3月31日公告的《整改计划》中以附件
形式予以补充披露。根据《整改计划》，公司拟将四川椰岛绿洲纳入合并财务报表
合并范围，并做相应其他会计处理。年审会计师在对该公司审计后认为，鉴于四川
椰岛绿洲已停业，根据其实际经营状况和重要性水平，只需计提相关资产减值准备，
无需作合并财务报表处理。公司按照年审会计师的意见在《2008年年度报告》中对
四川椰岛绿洲做了计提资产减值准备的会计处理。
2、对未披露的由公司控股但非实际控制企业——江西椰霖实业有限公司（以下- 2 -
简称“江西椰霖”）、重庆渝海椰岛商贸有限公司（以下简称“重庆渝海”）、安
徽康达椰岛营销有限公司（以下简称“安徽康达”），公司已在2009年３月31日公
告的《整改计划》中以附件形式予以补充披露。同时，根据《整改计划》，公司组
织销售管理、法务等部门对这3家企业的工商登记进行了清理。
3、对未披露的由公司控股但非实际控制企业——上海兆佳贸易有限公司（以下
简称“上海兆佳”），公司已在2009年３月31日公告的《整改计划》中以附件形式
予以补充披露。根据《整改计划》，公司控股子公司上海椰岛企业发展有限公司与
上海兆佳原股东方协商撤销了的股权转让协议。上海兆佳已向工商管理部门申请变
更工商登记，目前相关工商变更手续正在办理中。
4、对与公司无股权和控制关系的上海丰德企业发展有限公司（以下简称“上海
丰德”），公司已在2009年３月31日公告的《整改计划》中以附件形式予以补充说
明。根据《整改计划》，上海丰德已向公司出具说明函，证明其划付到本公司控股
子公司证券帐户上的3000万元款项为代股东周兰英和黄集香归还向本公司的借款。
上海丰德股东周兰英于2009年4月20日通过中国建设银行向公司支付了3000万元借
款的全部利息13，950元。
5、对海南齐心实业有限公司（以下简称“海南齐心”）、上海普跃实业有限公
司（以下简称“上海普跃”）、海口锦欣贸易有限公司（以下简称“海口锦欣”）
与公司之间的关联关系，公司已在2009年３月31日公告的《整改计划》中以附件形
式予以补充披露。
（二）自查发现的信息披露不完整问题整改情况
1、对自查发现的未披露控股但非实际控制企业——潮州椰岛贸易有限公司、广
州海椰贸易有限公司、柳州海椰商贸有限公司、武汉椰岛贸易有限公司、贵阳椰岛
贸易有限公司、湛江南方椰岛贸易有限公司，公司已在2009 年３月31 日公告的《整
改计划》 中以附件形式予以补充披露。根据《整改计划》，公司组织销售管理、法
务等部门对这６家企业的工商登记进行了清理。
2、对自查发现的未披露关联方——北京京椰岛商贸有限公司（以下简称“北京
京椰岛”），公司已在2009年３月31日公告的《整改计划》中予以补充披露。
３、在08年报审计过程中，公司自查发现控股子公司-椰岛（集团）洋浦物流有- 3 -
限公司（以下简称“洋浦物流”）与海南椰岛工贸有限公司（以下简称“椰岛工贸”）
之间存在关联关系。洋浦物流原总经理徐仕林之女徐红持有椰岛工贸30%股权，为该
公司的第一大股东并实际控制该公司，洋浦物流原副总经理万幼平持有椰岛工贸15%
股权。
４、对公司与北京京椰岛、椰岛工贸、海口锦欣之间的关联交易，公司已在4
月25日公告的《关于海南椰岛（集团）股份有限公司控股股东及其他关联方占用资
金及对外担保情况的专项说明》（以下称“《专项说明》”）中予以补充披露：
（1）公司与北京京椰岛之间的关联交易。根据《专项说明》，截至到2008年12
月31日，北京京椰岛经营性占用公司资金30,688,053.00元，非经营性占用公司资金
8,118,532.17元。
（2）公司与椰岛工贸之间的关联交易。根据《专项说明》，截至到2008年12
月31日，海口椰岛工贸非经营性占用公司资金27,378,063.34元。
（3）公司与海口锦欣之间的关联交易。根据《专项说明》，截至到2008年12
月31日，海口锦欣非经营性占用公司资金185,700元。
二、关于应收款项管理问题的整改情况
1、根据《整改计划》，公司成立了由法务、审计、销售管理等部门负责人和公
司常年法律顾问参加的清欠小组，专门负责酒类逾期应收账款的清收。目前，对帐、
确认债权、发律师函追索等清收工作已基本完成，公司正按照先易后难的原则通过
司法程序追讨无法通过正常程序收回的欠款。截至本报告公告日，公司已通过司法
程序向贵阳椰岛、柳州海椰、广州海椰等3家经销商追偿欠款。其中，柳州海椰与公
司达成庭外和解协议，承诺分三期偿还2,548,977.27元欠款。
２、公司启动了内部问责程序，对于清欠中发现的舞弊和失职行为，给予直接
责任人警告、罚款、降职、免职、开除等处分，构成犯罪的，提交司法机关处理。
３、针对应收款管理存在漏洞，公司积极采取了以下补救措施：（１）对酒类
业务的销售体制进行调整，加大了对销售人员回款的考核力度；（２）重新修订信
用政策和应收账款管理制度，进一步明确了信用额度授权审批范围和审批程序。
三、关于控股子公司股权转让问题的整改情况- 4 -
1、公司聘请年审会计师事务所对2007年转让股权的12家子公司进行了专项审
计，补充完善了股权转让程序。目前，公司正结合审计报告对股权转让中是否存在
资产流失问题进行专题调研，调研工作预计在８月底之前完成，届时公司将以临时
公告方式对调研结果予以披露。
2、为规范公司的资产处置行为，公司根据《整改计划》制定了《对外投资管理
制度》（已经公司第五届董事会第十二会议审议通过，并于4月25日在指定媒体上公
告。），对投资收回、转让、核销等环节的决策和授权批准程序作出明确规定。
四、关于关联方占用公司资金的整改情况
（一）北京京椰岛占用公司资金整改情况
1、关于非经营性资金占用。2008年报编制工作结束后，公司财务部在清查与北
京京椰岛往来款项时，又发现一笔1,099,000.00元的非经营性资金占用。加上08年
报披露的8,118,532.17元非经营性资金占用，北京京椰岛非经营性占用公司资金共
计9,217,532.17元。
截至本报告披露日，北京京椰岛已用现金清偿非经营性占用公司资金
4,600,000.00元，剩余4,617,532.17元，北京京椰岛承诺将在2009年9月底之前以现
金资产清偿完毕。
2、关于经营性资金占用，公司已聘请年审会计师事务所对北京京椰岛的自开业
以来的财务收支情况进行审计。待审计、债权确认结束后，公司将会商北京京椰岛
制定具体清收计划。
（二）椰岛工贸占用公司资金整改情况
截至本报告披露日，椰岛工贸已累计清偿非经营性占用公司资金2,000,000元，
剩余25,378,063.34元，公司准备通过司法程序追偿。预计对椰岛工贸的非经营性占
用公司资金清收工作可在2009年9月底之前结束。
（三）海口锦欣占用公司资金整改情况
截至本报告披露日，海口锦欣的185,700元非经营性资金占用已清偿完毕。
五、其他整改措施落实情况
1、为规范公司关联交易以及保证信息披露的真实、准确、完整，公司制定了《关
联交易管理制度》，完善了《信息披露事务管理制度》。这两项制度已经公司第五- 5 -
届董事会第十二次会议审议通过，并于4月25日在指定媒体披露。
2、为提高董事、监事、高级管理人员的规范运作意识，公司在海南证监局指导
下建立了董、监、高内部培训制度，定期聘请证券监管机构、证券服务机构和知名
大学的专家、学者，举办公司治理、内部控制和法律法规知识等方面的专题培训和
讲座。
３、为加大公司内部对违规行为惩戒力度，公司采取了以下纪律处分措施：（１）
因涉及北京京椰岛关联交易违规信息披露，要求现任董事谢德全辞去董事职务；（２）
因涉及椰岛工贸关联交易违规信息披露，撤销了徐士林洋浦物流总经理职务、 万幼
萍洋浦物流副总经理职务；（３）因在应收款项管理和子公司股权转让业务中未严
格履行工作程序，决定对相关责任人给予内部通报批评。
特此公告。
海南椰岛（集团）股份有限公司
董事会
二〇〇九年八月十四日

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