主题：航天动力：在航天科技财务有限责任公司存款资金风险处置预案


时间：2012年04月06日 22:34:06 中财网




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陕西航天动力高科技股份有限公司
在航天科技财务有限责任公司存款资金风险处置预案
第一章 总则
第一条 为进一步规范陕西航天动力高科技股份有限公司（以下
简称“公司” ）及其控股子公司与中国航天科技集团公司（以下简
称“中国航天”）控制的航天科技财务有限责任公司（以下简称“财
务公司”）的关联交易，有效防范、及时控制和化解公司在财务公司
存款的资金风险，保障公司资金安全，特制定《陕西航天动力高科技
股份有限公司在航天科技财务有限责任公司存款资金风险处置预案》
（以下简称“本风险处置预案”）。
第二章 组织机构职责及风险处置原则
第二条 公司成立存款风险处置领导小组（以下简称“领导小
组”），由公司董事长任组长，为领导小组风险处置第一责任人，由公
司总经理、财务总监任副组长，领导小组成员包括财务部、审计部及
证券部等相关部门负责人。领导小组负责组织开展存款风险的防范和
处置工作。领导小组下设办公室，办公室设在公司财务部，由公司财
务总监担任办公室主任，具体负责日常的监督与管理工作。
第三条 对存款风险的处置应遵循以下原则办理：
(一) 统一领导，分级负责。存款风险的处置工作由领导小组统
一领导；领导小组对董事会负责，全面负责存款风险的防范和处置工

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作；
(二) 各司其职，协调合作。相关部门按照职责分工，积极筹划、
落实各项防范化解风险的措施，相互协调，共同控制和化解风险；
(三) 收集信息，重在防范。公司财务部应加强对风险的监测，
督促财务公司及时提供相关信息，关注其经营情况，测试其资金流动
性，并从中国航天及其成员单位或监管部门处及时了解相关信息，做
到信息监控到位，风险防范有效；
(四) 定时报警，及时处置。公司财务部应加强对风险的监测，
对存款风险做到早发现、早报告，一旦发现问题，及时向领导小组报
告，并果断采取措施，防止风险扩散及蔓延，将存款风险降到最低。
第三章 存款风险信息报告
第四条 公司建立存款风险报告制度，领导小组办公室负责组织
起草存款风险评估报告，对财务公司的经营资质、业务和风险状况进
行评估，并向公司董事会汇报。
(一) 查验财务公司是否具有有效《金融许可证》、《企业法人营
业执照》。
(二) 将资金存放在财务公司前，领导小组和财务部应当取得并
审阅财务公司最近一个会计年度经有资格的会计事务所审计的年报，
关注财务公司是否存在违反中国银行业监督管理委员会颁布的《企业
财务公司管理办法》规定的情况。如财务公司的资产负债比例不符合
该办法第34 条（见附注）的规定，公司不得将存款存放于财务公司。

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公司出具存款风险评估报告，经董事会审议通过后公开披露。
(三) 发生存款业务期间，领导小组和财务部应当每年取得并审
阅财务公司经有资格的会计师事务所审计的年度财务报告，并指派专
门机构和人员每年对存放在财务公司的资金风险状况进行评估，评估
报告应经公司董事会审议通过，并在公司年度报告中披露。
第五条 当财务公司出现存款异常波动风险时，领导小组应及时
向财务公司、中国航天或监管机构了解信息，整理分析后形成书面报
告递交公司董事会审议。对存款风险，任何单位、个人不得隐瞒、缓
报、谎报或者授意他人隐瞒、缓报、谎报。
第四章 风险处置与披露
第六条 公司与财务公司的存、贷款等金融业务应当严格按照有
关法律、法规及监管部门对关联交易的相关规定履行决策程序和信息
披露义务，并签署关联交易协议。
第七条 公司在财务公司存款期间，财务公司出现下列规定的任
一情形时，领导小组应立即启动处置程序，同时公司应当及时履行相
应的信息披露义务：
(一) 财务公司发生挤提存款、到期债务不能支付、大额贷款逾期
或担保垫款董事或高级管理人员出现涉及刑事案件等重大事项；
(二) 发生可能影响财务公司正常经营的重大机构变动、经营风
险等事项；
(三) 公司在财务公司存款余额占财务公司存款比例超过30%；

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(四) 财务公司的股东对财务公司的负债逾期6 个月以上未偿
还；
(五) 财务公司任何一项资产负债比例指标不符合《企业集团财
务公司管理办法》第三十四条的规定要求的；
(六) 财务公司出现被中国银行业监督管理委员会等监管部门的
行政处罚、责令整顿等重大情形；
(七) 其他可能对公司存款资金带来安全隐患的事项。
第八条 处置预案程序启动后，领导小组应组织财务部相关人员
敦促财务公司提供详细情况说明，并多渠道了解情况，必要时可进驻
现场调查发生存款风险原因，分析风险的动态，同时，根据风险起因
和风险状况，落实风险化解预案规定的各项化解风险措施和责任，并
制定风险处置方案。该方案应当根据存款风险情况的变化以及实施中
发现的问题及时进行修订、补充。风险处置方案主要包括以下内容：
(一) 各部门、各单位的职责分工和应采取的措施，应完成的任
务以及应达到的目标；
(二) 各项化解风险措施的组织实施；
(三) 化解风险措施落实情况的督查和指导。
第九条 针对出现的风险，领导小组应与财务公司召开联席会
议，要求财务公司采取积极措施，进行风险自救，避免风险扩散和蔓
延,具体措施包括：
(一) 暂缓或停止发放新增贷款，组织回收资金；
(二) 立即卖出持有的国债或其他债券；

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(三) 对拆放同业的资金不论到期与否，一律收回；
(四) 对未到期的贷款寻求机会转让给其他金融机构及时收回贷
款本息等；
(五) 必要时共同起草文件向中国航天寻求帮助，确保公司资金
的安全性、流动性不受影响。
第五章 后续事项处理
第十条 突发性存款风险平息后，领导小组要加强对财务公司的
监督，要求财务公司增强资金实力，提高抗风险能力，重新对财务公
司存款风险进行评估，调整存款比例。
第十一条 领导小组联合财务公司对突发性存款风险产生的原
因、造成的后果进行认真分析和总结，吸取经验、教训，更加有效地
做好存款风险的防范和处置工作，如果影响风险的因素不能消除，则
采取行动撤出全部存款。
第六章 附则
第十二条 本风险处置预案由公司董事会负责修改和解释。
第十三条 本风险处置预案自董事会通过之日起开始实施。

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附注：
《企业集团财务公司管理办法》
第 34 条 财务公司经营业务，应当遵守下列资产负债比例的要求：
（一）资本充足率不得低于 10%；
（二）拆入资金余额不得高于资本总额；
（三）担保余额不得高于资本总额；
（四）短期证券投资与资本总额的比例不得高于 40%；
（五）长期投资与资本总额的比例不得高于30%；
（六）自有固定资产与资本总额的比例不得高于 20%。
中国银行业监督管理委员会根据财务公司业务发展或者审慎监管的
需要，可以对上述比例进行调整。


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